CURSO
Gestão de Crédito, Risco e Cobrança

Justificativa:
Nas empresas que operam com vendas a prazo, a qualidade da concessão de crédito influencia diretamente o capital de giro, a previsibilidade do fluxo de caixa e a exposição a perdas. Limites desalinhados ao perfil dos clientes, atrasos identificados tardiamente e concentração da carteira podem elevar a inadimplência e reduzir a capacidade operacional.
A integração entre crédito, gestão de riscos e cobrança fortalece os critérios de decisão, o acompanhamento dos recebíveis e a recuperação de valores. Processos alinhados entre as áreas financeira e comercial ajudam a sustentar o crescimento com controle da exposição ao risco.

Objetivo:
Desenvolver competências para estruturar políticas de crédito, avaliar clientes e operações, definir limites, prazos e garantias compatíveis com o risco e monitorar a carteira de recebíveis. O curso apresenta metodologias de análise, indicadores e processos de cobrança para apoiar decisões fundamentadas e a atuação integrada entre as áreas.

Público:
Profissionais das áreas financeira, crédito, contas a receber, cobrança, controladoria e comercial; gestores e empresários que participam das decisões de venda a prazo; e contadores e consultores interessados em avaliar riscos e aprimorar os processos de crédito e cobrança.

Aptidões esperadas ao final do curso:
Ao final do curso, o participante poderá organizar e interpretar informações cadastrais e financeiras, utilizar indicadores e modelos de score na análise de crédito e avaliar limites, prazos, garantias e concentração da carteira. Também compreenderá as aplicações e limitações da análise preditiva no processo decisório.
Na gestão dos recebíveis, poderá estruturar uma régua de cobrança, analisar alternativas de renegociação, acompanhar indicadores de atraso e recuperação e identificar os efeitos gerenciais, contábeis e fiscais das perdas em créditos.
 

1. Administração financeira
2. Demonstrações contábeis
3. Crédito
   3.1. O que é?
   3.2. Partes envolvidas
   3.3. Elementos
   3.4. Modalidades
4. Política de crédito
5. Gestão de crédito
   5.1. Cadastro, histórico de relacionamento e fontes de informação
   5.2. Integração entre as áreas comercial e financeira
6. Concessão de crédito
   6.1. Cliente
   6.2. Risco
   6.3. Análise de crédito
   6.4. Seis Cs do crédito
7. Metodologias de avaliação de crédito
   7.1. Análise das demonstrações contábeis e indicadores financeiros
   7.2. Score de crédito manual e definição de critérios
   7.3. Análise preditiva e interpretação dos resultados
8. Garantias
   8.1. Garantias Reais
   8.2. Garantias Pessoais
   8.3. Covenants
9. Estratégia complementar de análise de crédito
   9.1. Top Down
   9.2. Ciclo de vida
   9.3. 5 forças de Porter
   9.4. Modelos regulatórios bancários como referência comparativa
   9.5. Due diligence cadastral, societária e jurídica
10. Definição dos limites e prazos de crédito
11. Processo de cobrança e régua de cobrança
   11.1. Renegociação e recuperação de créditos
12. Protestos
13. Diversificação da carteira por cliente, setor e região
14. Perdas
   14.1. Perdas esperadas, não esperadas e catastróficas
15. Provisão de crédito de liquidação duvidosa
   15.1. Aspecto contábil e modelo de perdas de crédito esperadas no CPC 48
   15.2. Aspecto fiscal
16. Indicadores de crédito e concentração da carteira
17. Indicadores de cobrança e recuperação
18. Notas explicativas e informações sobre a carteira de recebíveis